OAT Ledelse informasjon - Financial Process

Den finansielle prosessen for bedrifter er en svært viktig prosess. Midlene de får fra låntakere, kan de overleve. En artikkel med all informasjon som kreves av en revisor på den økonomiske prosessen!

Den finansielle prosessen

Den regnskapsmessige prosessen er å koble ?? ?? prosess av selskapet. Alle aktiviteter i selskapet reflekteres i postene. Administrasjonen har derfor en link med alle andre prosesser i selskapet.
Prosessen involverer flere aktører og dermed utfører også flere funksjoner:
  • Ledelse; å sende
  • Eieren; Hvordan gikk det, hva jeg fikk og hva vi gjør nå
  • Eksterne instanser; organisasjonen har fulgt de retningslinjene

Prosesstrinnene

1. Hente og lese data; data overføres på en kontinuerlig basis til økonomisk administrasjon.
2. Kontroller og korrekte data; Gir data fra kildesystemene til finansforvaltningen. Følgende forhold er viktige:
  • Levering må være betimelig
  • Leveransen skal være fullført
  • Bidrag må inneholde riktig informasjon

3. Periodiske innlegg og korreksjoner; ingen daglige aktiviteter, men f.eks. opptak av avskrivninger, justeringer av varelager, ekstraordinære inntekter og kostnader.
4. Avslutt; Lukke økonomisk administrasjon ved forfall.
5. Samle; med flere selskaper av dataene underliggende dataene er samlet inn og overvåkes.
6. erklæringer; gjør lovbestemte avkastning som moms, inntektsskatt, selskapsbeskatning.
7. Reports; Rapporteringen foregår etter utløpet av en periode med f.eks. En årsrapport, en månedlig rapportering, regulatorisk rapportering til myndigheter.

Kasserer

Funksjonen er bevaring av midler i forhold til mottak av midler og foreta betalinger i kontanter. For både å motta penger for å gjøre betalinger til kassereren trenger en skriftlig bestilling av tjenestemenn som har et beslutnings kraft til å gjøre det.
Å ta for å sikre at det er med kontanter håndteres forsiktig, organisasjoner har en kasinstructie. Den vil inneholde er:
  • Ingen innbetalinger / gjøre uten skriftlig bestilling
  • Aldri utflod han mottok summer
  • Ved mottak Credit / sjekker overbevise legitimitet
  • Direkte deponering kontanter skredet maksimal kontantbeholdning
  • Direkte Kasbewijzen bok
  • Regelmessig selv absorberer drivhuset

Bevare kontanter
Klare beholdere vil måtte være tilgjengelige for lagring av penger. Når det gjelder store mengder, må den fortrinnsvis være utstyrt med to forskjellige låser. Hvorav den ene er stengt av kassen og den andre av en i ladning.
Fastsetter maksimumskontantbeholdning kan motvirke tap av brann og innbrudd. Hvis det maksimale er nådd, må kasserer levere det til banken. Den største risikoen er risikoen for luftmotstand, risikoen for at kasserer ikke mottar direkte lyd, men på et senere tidspunkt.
Gjøre betalinger
Ved mottak av et skriftlig dokument, må kasserer foreta en betaling. Trengs er en kompetansekartet og initialer, slik at han kan sjekke skriftlige dokumenter.
Motta midler
Tillatelse til å motta kontanter vil i praksis mange sammenfallende med signeringen av en kvittering.

Den finansielle logistikkprosessen

Den prosessanalyse fokuserer på det økonomiske og administrative prosessen omfatter grovt:
  • Innkommende og utgående strømmer
  • Finansielle stilling og et økonomisk perspektiv

Prosessen er mye som logistikkprosessen. Det innebærer også å redusere varelager og akselerer tid til markedet. Målet er å styre pengestrømmene og finansielle posisjoner i organisasjonen.

Prosessanalyse

Aktiviteter
Operative informasjonsbehov
1. prognoser innkommende
  • budsjettert beløp av inntektene, inventar og kostnad per periode

2. Monitor og muligens akselerere e konvertering av varelager og kundefordringer i kontanter
  • utvikling av indikatorer: lager / salg, deb / omsetning
  • alders aksjer
  • aldring fordringer
  • levering og betalingsbetingelser

3. Overvåking de utgående strømmer
  • kredittgrenser hos leverandører
  • rabatt og rabattordninger

4. Overvåking av lønnsomhet likviditet og soliditet
  • likviditets oversikter
  • indekser; likviditetsgrad, rask ratio, sovabiliteitsratio ?? s

5. Slå av overskuddslikviditet
  • Pengemarkeds muligheter

6. Det er alltid varsel til:
  • Kan få tilgang til penger og / eller kapitalmarkedet
  • Identifiseringen av finansiell risiko ?? s og dekker det
  • Utviklingen av ladningsmønsteret for å tillate styre

Risikoanalyse

Risikoanalysen omfatter følgende aktiviteter:
  • Kartleggingen av risiko ?? e på grunn av en mulig mangel på:
    • kompetanse om de finansielle instrumentene som brukes
    • opprettholde nivået av kunnskap om markedene
  • Kartleggingen av risiko ?? s som et resultat av:
    • uønskede eller på annen måte ønskelig handlinger
    • feil i rapportering av finansielle posisjoner og resultater
  • Identifisere disse risikoene ?? finnes ikke akseptabelt / håndterlig
  • Utforske alternativer for risikoreduksjon
  • (0)
    (0)
    Forrige artikkel Cat Behaviour: Sorg

    Kommentarer - 0

    Ingen kommentarer

    Legg en kommentar

    smile smile smile smile smile smile smile smile
    smile smile smile smile smile smile smile smile
    smile smile smile smile smile smile smile smile
    smile smile smile smile
    Tegn igjen: 3000
    captcha